Wanneer u uw huis verkoopt, kunt u verschillende verkoopkosten aftrekken van de belasting. Dit betreft uitgaven die direct verband houden met de verkoop, zoals makelaarskosten, notariskosten, taxatiekosten en advertentiekosten. Deze kosten verlagen uw belastbare winst bij de verkoop en kunnen zorgen voor een lagere belastingaanslag. Het is belangrijk om alle bonnetjes en facturen goed te bewaren als bewijs voor de Belastingdienst.
Wat zijn verkoopkosten en waarom zijn ze belangrijk voor uw belasting?
Verkoopkosten zijn alle uitgaven die u maakt om uw woning succesvol te verkopen. De Belastingdienst erkent dat deze kosten noodzakelijk zijn voor het verkoopproces en staat daarom toe dat u ze aftrekt van uw belastbare winst.
Het bijhouden van verkoopkosten is nuttig omdat het uw belastingaanslag kan verlagen. Wanneer u winst maakt bij de verkoop van uw woning, moet u hierover belasting betalen. Door de gemaakte verkoopkosten af te trekken, wordt deze winst lager en betaalt u minder belasting.
Stel u verkoopt uw huis met een winst van €50.000 en u heeft €8.000 aan verkoopkosten gemaakt. Dan wordt uw belastbare winst €42.000 in plaats van €50.000. Dit scheelt u direct geld in uw belastingaangifte.
Welke verkoopkosten kunt u precies aftrekken van de belasting?
De Belastingdienst accepteert verschillende soorten aftrekbare verkoopkosten. Hier vindt u een overzicht van de belangrijkste kosten die u kunt aftrekken:
- Makelaarskosten – Het volledige courtage dat u aan de makelaar betaalt
- Notariskosten – Kosten voor het opmaken van de koopakte en andere notariële handelingen
- Taxatiekosten – Uitgaven voor het laten taxeren van uw woning
- Advertentiekosten – Kosten voor advertenties op woningplatforms of in kranten
- Energielabel – Kosten voor het aanvragen van het verplichte energielabel
- Juridische kosten – Advocaatkosten die verband houden met de verkoop
- Fotografiekosten – Professionele woningfotografie voor advertenties
- Kleine reparaties – Opknapwerkzaamheden die direct voor de verkoop worden uitgevoerd
Let op: alleen kosten die direct verband houden met de verkoop zijn aftrekbaar. Grote verbouwingen of onderhoud dat u jaren geleden heeft uitgevoerd, tellen niet mee als verkoopkosten.
Hoe berekent u de aftrek van verkoopkosten in uw belastingaangifte?
Het berekenen van aftrekbare verkoopkosten in uw belastingaangifte volgt een duidelijke stappenverzekering. U vult deze informatie in bij de inkomstenbelasting onder het onderdeel “winst uit aanmerkelijk belang” of “resultaat uit overige werkzaamheden”.
Bereken eerst uw totale verkoopprijs en trek daar de oorspronkelijke aankoopprijs van af. Van dit bedrag trekt u vervolgens alle gemaakte verkoopkosten af. Het resterende bedrag is uw belastbare winst.
Bewaar alle originele facturen en bonnetjes als bewijs. De Belastingdienst kan deze opvragen tijdens een controle. Maak een overzichtelijke lijst van alle kosten met bijbehorende facturen, zodat u alles snel kunt terugvinden.
Gebruikt u een belastingadviseur? Geef dan alle verkoopgerelateerde documenten door, zodat niets over het hoofd wordt gezien bij het invullen van uw aangifte.
Wat moet u onthouden over aftrekbare verkoopkosten?
Het belangrijkste om te onthouden is dat u alle bonnetjes moet bewaren van uitgaven die verband houden met de verkoop van uw woning. Zonder deze bewijsstukken kunt u de kosten niet aftrekken van uw belasting.
Maak onderscheid tussen verkoopkosten en gewone onderhoudskosten. Alleen uitgaven die u specifiek maakt om uw huis te verkopen, zijn aftrekbaar. Regulier onderhoud dat u sowieso zou hebben uitgevoerd, telt niet mee.
Wanneer u kiest voor een directe verkoop aan een vastgoedbedrijf om uw huis verkopen, bespaart u vaak aanzienlijk op verkoopkosten. Geen makelaarskosten, minimale advertentiekosten en een snelle afhandeling zorgen ervoor dat uw netto-opbrengst hoger uitvalt. Wij zorgen voor transparante kostenoverzichten, zodat u precies weet welke uitgaven u wel of niet kunt aftrekken van uw belasting.
Patrick Merkx is mede-initiatiefnemer van Proranje wat in 2016 is opgericht. In 2013 – na de aankoop van zijn eerste pand – en in 2015 heeft hij twee wetenschappelijke scripties geschreven over de Nederlandse woningmarkt en de betaalbaarheid hiervan. Naast het beheren van de lange termijn beleggingsportefeuille, houdt hij zich ook bezig met juridische vraagstukken binnen Proranje. Inmiddels heeft hij al meer dan 10 jaar ervaring met het beleggen en renoveren van Nederlands vastgoed en is hij goed op de hoogte van alle wet- en regelgeving en marktontwikkelingen.
